Решение оформить таблицей, по результатам анализа написать выводы.
Решение:
|
№
п/п |
Показатели |
Прошлый год |
Отчетный год |
Отклонение
(+,-) |
Выполнение
плана, % |
|
по плану |
по отчету |
|
1. |
Персонал на строительно-монтажных работах и в подсобных производствах, чел.
В том числе:
а) рабочие
из них на строительно-монтажных работах
б) ИТР |
450
395
380
45 |
460
404
389
46 |
470
412
396
43 |
+ 10
+ 8
+ 7
3 |
102,17
101,98
101,8
93,48 |
|
2. |
Объем работ с учетом изменения остатков незавершенного производства, тыс. руб. |
2640
|
2950 |
2980 |
+ 340 |
|
|
3. |
Производительность труда, тыс. руб |
6,68 |
7,3 |
7,23 |
0,55 |
|
Рассчитаем влияние факторов на объем работ данных по отчету и данных прошлого года методом абсолютных разниц:
ВП = N * ПТ
ВП = ВПN + ВПпт
ВПN = (N1 - N0) * ПТ0 = N * ПТ0 = 17 * 6,68 = 113,56 тыс. руб.
ВПпт = (ПТ1 - ПТ0) * N1 = ПТ * N1 = 0,55 * 412 = 226,60 тыс. руб.
ВП = 113,56 + 226,60 = 340,16 тыс. руб.
Вывод
: Строительная организация обеспечена всеми категориями работников, кроме ИТР, так как план выполнен всего на 93,48%.
Производительность труда рабочих за отчетный год по отчету выше производительности за прошлый год на 0,55 тыс. руб. на одного работника, но ниже плана за отчетный год на 0,07 тыс. руб.
За счет влияния изменения количественного экстенсивного фактора численности рабочих объем работ за отчетный год по сравнению с прошлым увеличился на 113,56 тыс. руб., за счет влияния изменения качественного интенсивного показателя производительности труда объем работ увеличился на 226,60 тыс. руб. Совокупное влияние факторов составило 340,16 тыс. руб.
ЗАДАЧА № 2.
Составить баланс по важнейшим товарным группам.
Проанализировать выполнение плана розничного товарооборота, определить суммы изменения товарооборота с учетом:
а) выполнения плана в ассортименте;
б) выполнения плана по структуре.
тыс. руб.
|
№ п/п |
Товарные группы |
Остатки товаров на начало года |
Поступило товаров |
Реализация товаров |
Прочее выбытие |
|
план |
факт |
план |
факт |
план |
факт |
план |
факт |
|
1. |
Ткани |
790 |
950 |
2000 |
2120 |
1850 |
1950 |
120 |
150 |
|
2. |
Швейные товары |
950 |
1230 |
3530 |
3780 |
3410 |
3330 |
20 |
390 |
|
3. |
Трикотажные изделия |
360 |
335 |
1915 |
1990 |
1900 |
1920 |
- |
- |
|
4. |
Обувь кожаная |
620 |
640 |
1760 |
1960 |
1780 |
1820 |
5 |
85 |
|
5. |
Галантерея |
310 |
335 |
869 |
810 |
930 |
816 |
3 |
9 |
|
6. |
Прочие товары |
1180 |
1570 |
5196 |
5840 |
5120 |
5564 |
72 |
246 |
|
7. |
ИТОГО |
4210 |
5060 |
15270 |
16500 |
14990 |
15400 |
220 |
880 |
Перейти на страницу:
1 2 3 4 5 6 7 8
